Assurance vie

Offre partenaire : Préfon-Vie Responsable

La Mutuelle Epargne Retraite vous invite à découvrir l’offre de son partenaire Préfon.
Préfon-Vie Responsable est un placement spécialement conçu pour répondre à de nombreux besoins. Il s’agit d’un contrat d’assurance vie socialement responsable.

Découvrir Préfon-Vie Responsable

Préfon-Distribution est une SAS, filiale de l’association Préfon, elle est en charge du courtage des produits d’assurances dont le régime Préfon-Retraite. Il s’agit d’une société au capital social de 200 000 € entièrement libéré dont le RCS est le 794 053 629 à Paris. Elle est immatriculée à l’ORIAS sous le n° 13008416 et a son siège social au 12bis rue de Courcelles, 75008 Paris.

La fiscalité de l’assurance vie est-elle intéressante ?

L’enveloppe fiscale de l’assurance vie présente des atouts tout au long du contrat, et en cas de succession.

Des avantages fiscaux

En l’absence de rachat, votre épargne fructifie au fil des années.

En cas de rachat, partiel ou total, seuls les intérêts sont imposables et le taux d’imposition dépend de la date du contrat et de la date des versements. Votre capital investi, quant à lui, ne sera pas imposé. Plus le contrat est ancien, moins le taux d’imposition est élevé. Vous bénéficierez également d’un abattement si le montant de vos versements est inférieur à 150 000 euros.

Fiscalité en cas de rachat pour les intérêts issus des versements réalisés à partir du 27/09/2017 :

Des avantages successoraux

L’assurance vie est un investissement idéal pour organiser la transmission de votre patrimoine. A la conclusion du contrat, vous désignez la ou les personnes de votre choix, avec ou sans lien de parenté, qui seront les bénéficiaires de vos capitaux en cas de décès.

L’assurance vie offre une fiscalité très avantageuse en cas de succession : 

• Versements effectués avant 70 ans : le capital transmis est exonéré d’impôt jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire (puis imposition de 20 % entre 152 500 € et 852 500 €, et de 31,25 % au-delà de 852 500 €).
• Versements effectués après 70 ans : abattement de 30 500 € (au-delà de ce montant, le capital est soumis aux droits de succession).
• Si le bénéficiaire est le conjoint ou partenaire de PACS : exonération totale de droits de succession, quelle que soit la date de versements.