Saviez-vous que l’assurance vie était un outil incontournable de l’épargne ? Grâce à elle, votre épargne grandit. Vous pouvez bénéficier d’avantages fiscaux sur les gains et la transmission de votre capital. Elle est aussi très simple à gérer. Découvrez avec MER les 5 avantages de l’assurance vie en 2026 :
- Une solution d’épargne simple et flexible
- Un contrat multi-projets, pour tous vos objectifs
- Un haut niveau de sécurité pour votre épargne grâce au fonds euro
- Un moyen de faire fructifier ses gains dans un cadre fiscal avantageux
- Un outil crucial pour optimiser la transmission de patrimoine
Qu’est-ce que l’assurance vie ?
L’assurance vie est une solution d’épargne à moyen et long terme. Elle est flexible et accessible à tous et idéale pour :
- Se constituer un capital à moyen terme et long terme : vos versements sont valorisés annuellement;
- Bénéficier d’une imposition avantageuse sur les gains appliquée lors des retraits (hors prélèvements sociaux, prélevés au fil de l’eau);
- Transmettre un capital dans un cadre fiscal très avantageux.
Les primes (ce sont les versements) peuvent être versées :
- Sur un fonds en euros : cet investissement garantit un haut niveau de sécurité. Son rendement dépend de la politique de l’assureur.
- Sur des unités de compte : selon votre tolérance au risque et votre horizon d’investissement ce placement peut dynamiser votre épargne. Attention, les unités de compte comportent un risque de perte en capital.
Vous l’aurez compris, les avantages de l’assurance vie sont multiples. Grâce à elle, vous vous constituez un capital à votre rythme et selon vos préférences afin de financer vos projets à moyen ou long terme et/ou le transmettre dans un cadre fiscal avantageux.
Découvrez avec nous les 5 bonnes raisons de souscrire à une assurance vie !
Avantage de l’assurance vie n° 1 : un contrat simple et flexible
Assurance vie : l’épargne reste disponible
Le capital investi sur votre assurance vie est disponible à tout moment. Vous pouvez le retirer en effectuant des rachats (retraits) quand vous le souhaitez. Grâce à la solution MER Horizon +, les rachats sont gratuits et illimités : aucun frais de rachat n’est appliqué.
Attention à ne pas confondre frais de sortie et imposition ! Les frais de sortie, ou de rachat, sont fixés par l’assureur. L’imposition des gains dépend de la règlementation fiscale en vigueur.
Si vous ne retirez qu’une partie du capital épargné, les rachats sont appelés « rachats partiels« . Vous pouvez ainsi continuer à verser et bénéficier de l’antériorité fiscale du contrat. Dès que votre contrat d’assurance vie atteint une durée de 8 ans, elle permet de bénéficier d’un régime fiscal plus avantageux sur les gains lors du rachat.
Un rachat total clôt le contrat : cela signifie que si vous rouvrez une assurance vie chez un autre assureur, vous ne pourrez plus profiter des avantages fiscaux associés à l’âge du contrat.
Contacter un conseillerDes versements flexibles
L’assurance vie est alimentée grâce à des versements, aussi appelés « primes ». L’épargnant peut verser à tout moment et investir le montant souhaité, sans plafond (un montant minimal peut être requis par l’assureur). Elle est ainsi accessible à tous les budgets.
Les versements peuvent être libres ou programmés, selon la capacité d’épargne de chacun.
- Versements libres : pour verser de manière ponctuelle lorsque l’assuré dispose d’une épargne qu’il souhaite investir dans son contrat.
- Versements programmés : pour verser régulièrement selon une périodicité déterminée à l’avance. L’épargnant est libre de les mettre en place, de les modifier ou de les interrompre à sa guise, selon ses besoins et ses possibilités.
Un contrat simple à gérer
L’assurance vie investie en fonds euros est simple à gérer et ne requiert aucune connaissance financière particulière.
Lorsqu’on investit sur les unités de compte, il est important d’être accompagné par un conseiller qui vous guidera dans le choix des unités de compte selon votre profil investisseur et votre horizon d’investissement.
L’assurance-vie MER Horizon + : un bon plan pour votre épargne
MER Horizon + est un contrat d’assurance vie 100 % en fonds euros sélectionné par Good Value for Money et reconnu par le Label Excellence. Valorisez votre capital grâce à ses nombreux atouts :
- Allie recherche de performance et sécurité pour votre épargne :
- Rendement 2025 à 3.70 % (1), parmi les meilleurs du marché
- Haut niveau de sécurité d’un support 100 % en fonds euros
- 0 % de frais sur versement (2)
- Accessible dès 250 € de versement initial
- Responsable, grâce à ses objectifs environnementaux concrets
- Taux boosté : en ce moment, + 1 % en 2026 sur vos versements (3)
1. Net de frais de gestion et brut de prélèvements sociaux et fiscaux. Les rendements passés ne préjugent pas des rendements futurs.
2. 0 % de frais sur versement (initial et complémentaires), 0.70 % de frais de gestion. Retrouvez tous les frais liés au contrat ici.
3. Offre soumise à conditions du 19/02/2026 au 15/12/2026, voir le règlement.
Avantage de l’assurance vie n° 2 : utile pour tous vos objectifs
A quoi sert l’assurance vie ?
L’assurance vie sert à épargner de l’argent pour l’avenir. Elle s’adapte à tous vos projets, comme :
- vous constituer un apport en vue d’un achat immobilier
- financer vos études ou celles de vos enfants
- préparer un voyage
- investir pour la retraite
- anticiper une transmission de capital à son décès
Et bien d’autres encore !
L’assurance vie est aussi idéale pour anticiper l’avenir. Certaines solutions proposent des rachats programmés ou même de transformer le capital en rente viagère pour se constituer un complément de revenus en vue de la retraite.
Enfin, ce contrat d’épargne est avantageux pour protéger ses proches et constituer un capital à leur transmettre à son décès. L’assurance vie permet de désigner librement les bénéficiaires du contrat et de profiter d’un cadre fiscal avantageux dans le cas de la transmission de patrimoine.
Nos équipes sauront adapter leur conseil à votre profil et à vos ambitions et à vos objectifs afin de tirer le meilleur parti de votre contrat MER Horizon +.
Avantage de l’assurance vie n° 3 : le fonds euros, un atout en 2026
NB : il peut exister deux types de placements au sein d’un contrat d’assurance vie. Nous évoquerons ici le fonds en euros.
Le haut niveau de sécurité du capital
Il est intéressant de choisir le fonds en euros pour garantir un haut niveau de sécurité à votre épargne tout en continuant à la faire grandir.
Dans un fonds en euros, l’assureur investit votre épargne principalement dans des obligations d’État et d’entreprises, qui sont des actifs peu risqués. Une petite partie peut aussi être investie dans l’immobilier ou d’autres placements stables pour optimiser le rendement.
Le rendement du contrat
Chaque année, l’assureur vous reverse une partie des bénéfices générés par ces investissements. C’est le rendement, aussi appelé taux de participation aux bénéfices.
Comparatif : l’assurance vie VS le Livret A
Le rendement d’une assurance vie peut être beaucoup plus intéressant que le taux des livrets bancaires. C’est le cas du Livret A par exemple.
Son taux depuis le 1er août 2026 s’élève à 1.70 %, tandis que le rendement moyen des fonds en euros du marché est estimé à 2,65 % nets de frais de gestion pour 2025 (hors prélèvements sociaux), selon les données publiées par l’ACPR (« Analyse et synthèse N° 179 – « L’assurance vie en 2025 »).
Le rendement moyen des fonds euros est donc supérieur de presque 1 % à celui du Livret A !
A savoir : les gains du Livret A sont nets d’imposition. C’est pourquoi l’assrance vie est plus intéressante que le livret A à moyen terme, et moins à court terme.
Les intérêts versés chaque année par l’assureur sur le contrat d’assurance vie sont définitivement acquis. Ce phénomène s’appelle « l’effet cliquet« . Et ce n’est pas tout : ils travaillent pour vous !
Grâce aux intérêts composés, ils génèrent à leur tour des rendements les années suivantes, accélérant la croissance de votre épargne.
Ce mécanisme puissant, appelé capitalisation ou encore « effet boule de neige », vous permet de construire votre patrimoine en toute sérénité.
Par exemple
Nous faisons un versement initial de 20 000 € sur une assurance vie à 3 % de rendement annuel et net de frais de gestion et brut de prélèvements sociaux.
Pour l’exemple, aucun versement complémentaire et aucun rachat ne sont effectués et le taux de rendement reste toujours à 3 %.
- La première année, les 20 000 € génèrent 600 €. Le capital est donc porté à 20 600 €.
- La deuxième année, les intérêts seront calculés sur 20 600 €, il s’élèveront à 618 € pour l’année 2 et à 1218 € au total. Le capital total sera alors de 21 218 €.
- Au bout de 5 ans, le capital total (versement initial + gains) s’élèvera à 23 185 €
- Au bout de 10 ans, le capital total (versement initial + gains) s’élèvera à 26 878 €
- Au bout de 20 ans, le capital total (versement initial + gains) s’élèvera à 36 122 €, soit un gain (brut de prélèvements fiscaux) de 16 122 €.
Avantage de l’assurance vie n° 4 : une fiscalité avantageuse sur les gains
La diversification de l’épargne
Afin de diversifier leur placement, certains épargnants peuvent souscrire un contrat multisupport. Ce type de contrat propose plusieurs possibilités d’investissement : un fonds en euros et des unités de comptes.
Les unités de compte peuvent générer des rendements plus élevés mais comportent un risque de perte en capital. En effet les variations des marchés financiers influencent la valeur des unités de compte. Ainsi, l’épargnant peut voir la valeur de son investissement augmenter ou diminuer au fil du temps. Cette diversification a donc des conséquences et n’est pas adaptée à tous les profils investisseurs. Nous vous invitons à consulter toutes les informations sur les unités de comptes sur le site officiel du gouvernement.
Il existe par ailleurs des contrats mono-supports, qui proposent généralement un fonds en euros. Celui-ci n’est pas soumis aux aléas des marchés financiers car la plupart des fonds en euros reposent sur des placements obligataires. Ainsi les assurances vies mono-supports en fonds en euros bénéficient d’un niveau de sécurité élevé. Ce type de contrat est particulièrement adapté aux investisseurs prudents ou sécuritaires ou aux profils dynamique qui cherchent la sécurité en complément d’autres investissements.
Le contrat 100 % en fonds euros MER Horizon +, propose l’un des meilleurs fonds en euros du marché en 2025. Il peut parfaitement correspondre à ces situations.
La fiscalité 2026 de l’assurance vie sur les gains
Les gains d’une assurance vie représentent :
- les intérêts gagnés sur les fonds euros
- les plus values réalisées sur les supports en unités de compte.
Si vous ne faites pas de rachat sur votre contrat, vous n’êtes pas imposé (à l’exception des prélèvements sociaux prélevés chaque année sur le fonds euros). Lors d’un rachat, seuls vos gains sont soumis à l’impositionEn effet, la somme retirée est composée d’une majorité de capital (soit les sommes que vous avez versées) et d’une part de gains, soumise à l’imposition.
La fiscalité sur les gains est particulièrement avantageuse à partir des 8 ans du contrat car vous bénéficierez d’une fiscalité spécifique plus faible grâce à l’antériorité fiscale de votre contrat. C’est pour cela qu’on entend souvent dire qu’il faut « prendre date ».
La fiscalité de l’assurance vie pour les gains issus des primes versées depuis le 27 septembre 2017
En 2017, l’Etat a mis en place le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU). Il varie selon la durée de placement et le montant des versements. Si vous souscrivez aujourd’hui à MER Horizon +, c’est uniquement cette règle d’imposition qui sera appliquée sur vos gains (sauf en cas de changement ultérieur de fiscalité).
Le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) s’élève à 30 % de taxation totale. Ce PFU est composé à 12.8 % d’impôt sur le revenu et à 17.2 % de prélèvements sociaux.
- Pour les rachats entre 0 et 8 ans du contrat d’assurance vie : PFU de 30 %
- Pour les rachats après 8 ans de souscription avec des primes versées :
- inférieures à 150 000 € : prélèvement forfaitaire de 7.5 % et prélèvements sociaux de 17.2 %
- supérieures à 150 000 € : PFU de 30 %.
Suite à une modification de la législation en 2017, les versements effectués avant le 27 septembre 2017 sont soumis à des règles d’impositions différentes.
Avantages fiscaux de l’assurance vie après 8 ans
Les contrats qui ont plus de 8 ans bénéficient d’un abattement fiscal annuel :
- 4 600 € par personne d’abattement fiscal annuel
- 9 200 € d’abattement annuel par couple marié ou pacsé soumis à une imposition commune.
Au delà de cet abattement, les rachats sur un contrat détenant moins de 150 000 € sont soumis à un prélèvement forfaitaire de 7.5 % (+ prélèvements sociaux de 17.2 %). Les rachats sur un contrat détenant 150 000 € ou plus sont soumis au PFU de 30 %.
Il est possible d’opter pour l’imposition des gains au barème progressif de l’impôt sur le revenu lors de la déclaration. Cette option s’appliquera alors à tous les revenus patrimoniaux.
Avantage de l’assurance vie n° 5 : un cadre fiscal avantageux pour la transmission de patrimoine
A votre décès, le capital restant sur votre contrat d’assurance vie sera transmis à vos bénéficiaires dans des conditions fiscales très avantageuses. A tel point que de nombreux Français considèrent l’assurance vie comme un outil d’optimisation successorale !
Bon à savoir : le capital transmis via l’assurance vie n’est pas considéré comme faisant partie de la succession. Cette transmission du capital via l’assurance vie est soumise aux règles spécifiques de ce contrat.
La fiscalité avantageuse pour la transmission de patrimoine
Les règles d’imposition varient selon l’âge auquel les primes ont été versées.
Fiscalité appliquée pour les primes versées à l’âge dit
Au-delà de cet abattement, un prélèvement de 20 % est appliqué sur la fraction comprise entre 152 500 € et 852 500 €.
Un prélèvement de 31.25 % est appliqué sur la fraction supérieure à 852 500 €
Ces règles ne s’appliquent pas au conjoint survivant, au partenaire de PACS, ni aux frères et sœurs (sous conditions), qui bénéficient d’une exonération totale des droits de succession.
Au-delà, le capital est soumis à la taxation aux droits de succession des versements selon le degré de parenté entre les bénéficiaires et l’assuré.
Le conjoint survivant, le partenaire de PACS ainsi que les frères et sœurs (sous conditions) bénéficient d’une exonération totale des droits de succession.
Les gains produits par les versements effectués après 70 ans sont toujours exonérés de droits de succession.
La flexibilité du choix des bénéficiaires
Il est très facile de choisir et de modifier les bénéficiaires de son contrat d’assurance vie, directement auprès de son assureur grâce aux formulaires dédiés.
La clause bénéficiaire d’une assurance vie peut désigner d’autres personnes que son conjoint ou ses enfants. Le souscripteur peut tout à fait désigner des associations ou encore des amis comme bénéficiaires de son contrat.
Lorsqu’un changement majeur survient dans votre vie, comme une nouvelle union ou la naissance d’un enfant, il peut être primordial de modifier sa clause bénéficiaire. Pour cela, il suffit de s’adresser à son organisme assureur.
Contacter un conseillerConclusion
L’assurance vie est une solution d’épargne souple, simple et performante qui permet de se constituer un capital et de le faire fructifier. Elle offre une grande flexibilité et il est facile d’effectuer un arbitrage entre les différents supports (en fonds euros ou en unités de compte) lorsqu’on y place de l’argent.
Bien utilisée, elle devient un véritable atout dans la stratégie financière d’une vie et elle permet même d’anticiper l’avenir de ses proches en en faisant un véritable outil d’optimisation fiscale pour une transmission facilitée.
L’équipe MER reste à votre disposition pour vous donner de plus amples informations sur notre assurance vie MER Horizon +. Cette solution d’épargne à long terme allie recherche de performance et de sécurité puisqu’elle vous permet de placer votre capital sur un support en fonds euros. Notre mutuelle met ses adhérents au cœur de toutes ses actions et cherche toujours à optimiser la gestion de son fonds en euros pour offrir le meilleur taux possible.
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