La retraite de base et la complémentaire ne sont plus suffisantes pour se constituer une bonne pension en fin de carrière. Le régime supplémentaire vous permet d’épargner progressivement et à votre rythme afin de satisfaire vos besoins de futur retraité.

Nous vous conseillons d’y songer le plus tôt possible. Vous pouvez commencer en effectuant des versements minimums puis les augmenter en fonction de l’évolution de vos revenus.

Vous pouvez cumuler autant de solutions de retraite supplémentaire que vous le souhaitez, en sachant que chacune apporte des avantages différents.

Non, depuis septembre 2003 on ne peut plus souscrire de PEP. Depuis la Loi Fillon sur la réforme des retraites, le PERP (Plan d’Epargne Retraite Populaire) se substitue au PEP.

 Les avantages sont multiples :

1. Vous déduisez les versements de vos revenus imposables ;
2. Vous pouvez vous-même influer sur le rendement de votre garantie en mariant sécurité (placements sur des fonds en euros) et rentabilité (placements sur des fonds en actions) ;
3. Vous ne prenez aucun risque puisque au cours des dernières années avant votre retraite, les fonds seront automatiquement dirigés vers des placements sécurisés ;
4. Vous améliorez vos revenus au moment de la retraite ;
5. Vous pouvez garantir vos proches grâce à la réversion de la rente au profit de votre conjoint ou d’une rente temporaire au profit de vos enfants.

 Votre mutuelle peut vous proposer une solution parfaitement adaptée à votre cas.

DEMANDEZ-NOUS CONSEIL

Oui, si vous avez le statut d’ancien combattant, c’est-à-dire si vous possédez la carte du combattant ou le titre de reconnaissance de la nation. Si vous n’êtes pas titulaire de ces documents et que vous avez participé à un conflit y donnant droit pendant 90 jours minimum, continus ou discontinus, vous pouvez entamer les démarche pour les obtenir. Vous y avez également droit en tant que pupille de la nation.

 Nous pouvons vous aider à entreprendre les démarches.

Le taux marginal d’imposition

Tout d’abord il faut connaître votre taux marginal d’imposition. C’est le taux auquel est taxée, après décompostion, la tranche supérieure de vos revenus.

En fait, le barème de l’impôt sur le revenu décompose votre quotient familial (revenu imposable divisé par le nombre de parts du foyer fiscal) en un certain nombre de tranches de revenus auxquelles sont associés des taux d’imposition croissants (Voir : Fiscalité, quoi de neuf pour 2010 ?)

Par exemple, si votre revenu imposable est de 30 000 € pour 2 parts, votre quotient familial est donc de 30 000 € : 2 = 15 000 €. Il est alors décomposé en 3 tranches : de 0 à 5 875 € taxé à 0 %, de 5 876 à 11 720 € taxé à 5.50 % et de 11 721 à 15 000 € taxé à 14 %. La tranche supérieure de votre quotient familial est don taxée à 14 %, c’est le taux marginal d’imposition.

Calcul de votre économie d’impôt

Pour calculer votre économie d’impôt, vous devez appliquer ce pourcentage sur la cotisation versée.

Par exemple, pour un versement de 5 000 €, si votre taux marginal d’imposition est de 14 % vous bénéficierez d’une économie d’impôt allant jusqu’à 700 € (5 000 x 14 %).

Oui, mais à certaines conditions. Il faut en premier lieu que la personne décédée du fait de guerre soit votre conjoint, votre enfant, votre père ou votre mère. Il faut avoir également obtenu la mention "Mort pour la France" :

 à titre militaire si le conflit au cours duquel est décédée la victime est la 1ère ou la 2ème guerre mondiale, les Théâtres d’Opérations Extérieures, les conflits d’Indochine ou de Corée, la guerre d’Algérie ou les conflits de Tunisie ou du Maroc.

 à titre militaire ou civil pour les autres conflits répertoriés comme ouvrant droit à la Retraite Mutualiste du Combattant.

La revalorisation des rentes viagères a été instaurée par l’Etat pour compenser l’effet de l’inflation. Aujourd’hui, seules les rentes mutualistes du combattant bénéficient de la revalorisation annuelle, et ce, sans aucune condition de ressources.

Le taux de valorisation est fixé chaque année par arrêté. En 2009, il était de 1,5 %.

Cette revalorisation est recalculée chaque année et payée en même temps que votre rente majorée. Elle n’est calculée que pour les rentiers.

3 régimes de constitution vous sont proposés : aliéné, réservé viagèrement et réservé temporairement.

 Aliéné : il est recommandé si vous n’avez pas d’héritier direct et que vous souhaitez vous constituer un complément de revenu en versant des cotisations plus faibles. Votre rente est alors constituée des intérêts acquis sur les versements et d’une part des versements eux-mêmes. 

 Réservé viagèrement : les cotisations investies (cotisations nettes de frais de gestion) forment le capital réservé qui sera remboursé au(x) bénéficiaire(s) que vous aurez désigné(s) à votre décès, la rente que vous percevrez étant constituée uniquement des intérêts acquis.
Ce régime vous permet, outre la transmission d’un patrimoine bénéficiant des conditions avantageuses de l’assurance vie, de déduire de vos revenus, des cotisations plus importantes qu’en régime aliéné. 

 Réservé temporairement : il s’agit d’un régime mixte ; les cotisations investies seront remboursées au(x) bénéficiaire(s) désigné(s) en cas de décès pendant la phase de constitution de la rente. En revanche, à compter de l’entrée en jouissance de la rente, le régime devient aliéné.

Le remboursement du capital réservé s’effectue dans un délai maximum légal d’un mois, aprés reception de toutes les pièces nécéssaires (acte de décès, photocopie de la carte d’identité, certification d’être en vie, déclaration sur l’honneur et/ou certificat de nn exigibilité ou d’acquittement de l’impôt).

[ retour haut de page ]